BPK Mulyorejo memiliki prosedur operasional yang mengatur pelaksanaan pemeriksaan keuangan daerah di wilayah Mulyorejo, Surabaya. SOP ini bertujuan untuk memastikan bahwa setiap proses dilakukan dengan efisien, transparan, dan sesuai dengan peraturan yang berlaku. Berikut adalah garis besar SOP yang diterapkan di BPK Mulyorejo:
1. SOP Pemeriksaan Keuangan Daerah
- Persiapan Pemeriksaan:
- Menyusun rencana pemeriksaan berdasarkan prioritas dan kebutuhan pengelolaan keuangan di wilayah Mulyorejo.
- Pembentukan tim pemeriksa yang terdiri dari anggota dengan kompetensi dan pengalaman yang sesuai.
- Penyusunan dokumen terkait pemeriksaan seperti rencana pemeriksaan dan instruksi teknis kepada tim pemeriksa.
- Pelaksanaan Pemeriksaan:
- Pengumpulan dokumen yang relevan, termasuk laporan keuangan daerah, bukti transaksi, dan dokumen lainnya yang mendukung pemeriksaan.
- Wawancara dengan pejabat Pemerintah Kota Surabaya wilayah Mulyorejo untuk mendapatkan klarifikasi tentang penggunaan anggaran dan pelaksanaan kegiatan.
- Verifikasi lapangan untuk memastikan kesesuaian antara laporan keuangan dengan kenyataan di lapangan.
- Penyusunan Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP):
- Menyusun laporan hasil pemeriksaan yang mencakup temuan, analisis, dan rekomendasi perbaikan pengelolaan keuangan.
- Laporan disusun secara objektif dan sesuai dengan standar audit yang berlaku.
- Menyerahkan LHP kepada Pemerintah Kota Surabaya dan lembaga legislatif untuk ditindaklanjuti.
- Tindak Lanjut Pemeriksaan:
- Memantau pelaksanaan rekomendasi yang diberikan dalam LHP dan memastikan perbaikan yang disarankan diterapkan.
- Jika diperlukan, melakukan pemeriksaan lanjutan untuk memastikan tindak lanjut perbaikan sudah dilakukan dengan baik.
2. SOP Pengelolaan Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP)
- Penerimaan dan Verifikasi LHP:
- Memastikan bahwa LHP yang diterima sesuai dengan hasil pemeriksaan yang dilakukan dan sudah lengkap.
- Publikasi LHP:
- Menyediakan akses publik terhadap hasil pemeriksaan untuk mendukung transparansi pengelolaan keuangan daerah.
3. SOP Pengaduan Masyarakat
- Penerimaan Pengaduan:
- Membuka saluran untuk masyarakat menyampaikan pengaduan terkait pengelolaan keuangan daerah di wilayah Mulyorejo.
- Penyelidikan Awal:
- Melakukan evaluasi awal terhadap pengaduan untuk menentukan apakah diperlukan pemeriksaan lebih lanjut.
- Tindak Lanjut Pengaduan:
- Melakukan pemeriksaan dan memberikan laporan hasil tindak lanjut pengaduan kepada pihak yang berwenang.
4. SOP Pengelolaan Informasi Publik
- Penerimaan Permohonan Informasi:
- Menyediakan mekanisme yang jelas bagi masyarakat untuk mengajukan permohonan informasi publik terkait pengelolaan keuangan daerah.
- Penyusunan dan Penyerahan Informasi:
- Menyusun informasi yang diminta dengan jelas dan menyerahkannya sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
- Pemantauan Pelayanan Informasi:
- Melakukan evaluasi terhadap pelayanan informasi publik yang diberikan dan memastikan kesesuaian dengan permohonan yang diterima.
5. SOP Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM)
- Rekrutmen dan Seleksi Pegawai:
- Menyusun prosedur seleksi pegawai yang berbasis kompetensi untuk mendukung pelaksanaan pemeriksaan yang efisien dan efektif.
- Pelatihan dan Pengembangan Pegawai:
- Menyediakan pelatihan yang relevan untuk meningkatkan keterampilan dan kualitas pegawai dalam melaksanakan pemeriksaan keuangan.
- Evaluasi Kinerja Pegawai:
- Melakukan evaluasi terhadap kinerja pegawai secara berkala untuk memastikan bahwa standar kinerja dapat tercapai.
6. SOP Pengawasan Internal
- Pemantauan Internal:
- Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan pemeriksaan untuk memastikan bahwa prosedur dijalankan sesuai dengan standar yang ditetapkan.
- Evaluasi dan Perbaikan Proses:
- Melakukan evaluasi terhadap proses pemeriksaan dan melakukan perbaikan yang diperlukan untuk meningkatkan kualitas dan efisiensi.
SOP ini memastikan bahwa setiap aspek pemeriksaan di BPK Mulyorejo dilakukan dengan prinsip independensi, profesionalisme, dan transparansi, serta sesuai dengan peraturan yang berlaku untuk mendukung pengelolaan keuangan daerah yang akuntabel dan efisien.